Később bánhatja, aki most nem lép

Szja: fontos utolsó napok jönnek

Fotó: Azénpénzem

2021. december 28. Már tényleg csak napok vannak hátra azoknak a gyermeket nevelő szülőknek, akik – bár kellett volna – nem nyilatkoztak idei adójuk visszatérítése érdekében. Számukra, de persze azoknak is, akik így nem kapnak vissza adót, még mindig érdemes valamely támogatott megtakarítási formába fektetniük.

Mindenkinek érdemes átgondolnia még az év vége előtt, hogy megtakarításaival mennyi adót tud megspórolni. Évről évre újraindul a számláló, aki nem használja ki az adókedvezmények lehetőségeit, bukja az államtól kereshető pénzt. Nemrégiben összefoglaltuk, miként lehet kihasználni az állam által biztosított kedvezményeket.

Az idei év ilyen szempontból a korábbiaknál problémásabb, hiszen a gyerekeseknek járó adó-visszatérítés miatt idén sokan nem tudnak élni a megtakarítások után járó adójóváírással. A Nemzeti Adó- és Vámhivatal (NAV) egyébként már többször adott ki figyelmeztetést, mert a gyerekeseknek visszajáró pénz érdekében sem tette meg mindenki a szükséges lépést.

Százezer nyilatkozat még hiányozhat

Tállai András, a Pénzügyminisztérium parlamenti államtitkára az MTI-nek nemrégiben azt mondta, hogy adóhivatal december 31-ig még mintegy 100 ezer szülő nyilatkozatát várja. A NAV számokat ugyan nem közölt, de ismételten hangsúlyozta: a gyermeket nevelő szülők csak akkor kaphatják vissza 2022. február 15-ig az idén befizetett adójukat, ha az adóhatóság ismeri a kiutaláshoz szükséges adatokat. Ezért azoknak, akik nem kapnak családi pótlékot, de jogosultak családi kedvezményre, és szeretnék megkapni 2022. február 15-éig az adó-visszatértést, ki kell tölteniük a VISSZADO nyilatkozatot, és be kell nyújtaniuk még ebben az évben.

Ha valaki nem küldi be a nyilatkozatot, és a NAV az adatok nélkül nem utalja ki a visszajáró összeget, akkor az utólag a 2021-es szja-bevallásban igényelhető vissza. Ebben az esetben legkorábban 2022. március 1-jétől juthatnak hozzá a családok a nekik járó pénzhez.

Van olyan támogatás is, amihez nem kell adó

Azok is növelhetik támogatással megtakarításukat, akiknek nem marad a visszatérítés után adójuk (ezt érdemes precízen kiszámolni). Létezik olyan forma, amihez nem kell befizetett szja, az állam anélkül is tesz mellé pénzt. Ilyen a Babakötvény, amelyet 18 éven aluli gyermekünknek vehetünk befektetésként. Ennek jelenlegi 6,3 százalékos kamata magasabb a piaci átlagnál. Az éves befizetés 10 százalékát, de legfeljebb 6 ezer forintot az állam is hozzátesz a megtakarításhoz. Ez most évi 60 ezer (havi 5 ezer) forint befizetésével érhető el. Ugyanakkor az ígéretek szerint jövőre az összeg duplázódik, azaz 12 ezer forint lesz. (Jogszabály erről még nincs.)

Az év végén érdemes azon is elgondolkodni, hogy ha valaki egyébként is lekötné vagy befektetné a megtakarítását, akkor azt Tartós Befektetési Számlán (TBSZ) tegye. Az év végén különösen aktuális a TBSZ megnyitása, hiszen a számlanyitás éve a gyűjtőév, és az azt követő 5. naptári év végén nem kell sem a kamat, sem az elért hozam után adót fizetni.

A befektetni szánt összeget a számlanyitási év utolsó napjáig be kell fizetni, később már nem lehet rátenni további összeget, a befektetések azonban a számlán belül tetszőlegesen átcsoportosíthatóak. A nyitási évet (befizetési időszak) követő lekötési időszak 5 évének elteltével pedig a hozamokkal együtt adó- és járulékmentesen felvehető a teljes megtakarítás. A pénzhez előbb is hozzá lehet férni, azonban érdemes legalább a 3 éves lekötési időszak végéig várni, hiszen ekkorra már 10 százalékra csökken a pénz felvétele után a hozamra fizetendő, addig 15 százalékos adó. Vagyis a TBSZ nem korlátozza a megtakarításhoz való hozzáférést. (A konstrukcióról részletesen itt írtunk.)

Szerző: Azénpénzem
Címkék: adójóváírás, adókedvezmény, szja, adó, megtakarítás, szülő, NAV