Nem igaz, hogy nincs dolgunk

Most akkor mi van az adóbevallással? Elmagyarázzuk

2017. március 20. Közel négymillió magánszemély szja-bevallását készítette el az adóhatóság, ami automatikusan hivatalossá válik, hacsak nem nyilatkozik az adózó másképp. Az új e-szja rendszer tényleg látványos, sokat segít a bevallásban, de nagyon fontos, hogy ellenőrizzük az adatokat. A felelősség ugyanis a miénk. Ne felejtsünk el nyilatkozni az adó 1+1 százalékáról sem!

Nincs igazuk a fanyalgóknak, az új e-szja rendszer végre eleget tesz annak a követelménynek, hogy ne kelljen az adózónak a XXI. században olyan adatokat beküldenie az adóhatóságnak, amelyeket az úgyis tud, hiszen már rég mind beérkeztek hozzá. Ennek lehet végre örülni. Na de tényleg tud mindent, és már nincs is dolgunk vele? Azért ez nem egészen van így, mutatjuk, mit kell még tennünk.

Az adóhatóság mintegy 3,8 millió adózónak készítette el a szja-bevallását, ez azonban csak egy tervezet. A NAV-hoz beérkezett adatok szerepelnek benne, így például a munkáltatói igazolásban feltüntetett számok, de megtalálható a befektetéseink után kapott osztalék vagy az árfolyamnyereség is.

Amit nekünk kell beírni

Ugyanakkor nem jelenik meg a tervezetben például a magánszemélyektől kapott jövedelem, így az ingóértékesítés, ingatlanbérbeadás magánszemélyeknek vagy a külföldről érkezett pénz. Mindenképp érdemes az adatokat akkor is ellenőrizni, ha a munkáltatónkon kívül nem kaptunk mástól jövedelmet, hátha valami okból eltérést találunk. A tévedés lehetősége ugyanis minden oldalon fennáll.

Ellenőrizni kell a családi adókedvezményt is. Angyal József okleveles adótanácsadó pedig arra figyelmeztet, hogy akiknek év közben néhány hónapig nem volt jövedelmük, azok az éves bevallásban érvényesíthetik a családi adókedveményt azokra a hónapokra is. De az élettársak is ilyenkor oszthatják meg a családi kedvezményt a nem vérszerinti, eltartott gyermekre is. Problémát okozhat az is, hogy tavaly még nem volt kötelező megadni a gyerekek adóazonosító jelét, így a munkáltatók sem tudták azt megküldeni a NAV-nak az adatszolgáltatásban. Ellenőrzni kell tehát, hogy ezekre a gyerekekre is figyelembe vette-e az adóhatóság a családi adókedvezményt.

És tényleg működik!

Teszteltük, és kiderült, hogy az önkéntes pénztárakba befizetett tagdíj is megjelenik a bevallásban, ami után 20 százalékos adójóváírást lehet igénybe venni. Ezt azonban érdemes ellenőrizni, hogy valóban így van-e. Ráadásul aki több egészség- vagy több nyugdíjpénztárban is tag, és több helyre is fizetett be, annak rendelkező nyilatkozatot kell tennie arról, hogy hova kéri az adójóváírást. Ugyanez a helyzet a nyugdíjbiztosítással is. Ott is 20 százalékos adójóváírás jár, és a befizetett díj szintén megjelenik a tervezetben. A biztosítók eddigi tapasztalatai szerint egyébként a nyugdíjbiztosítást kötők 30 százaléka nem érvényesítette az elmúlt években az adójóváírást, itt tehát az új e-bevallásnak köszönhetően változás jöhet.

A diákoknak is jó hír, hogy nem kell esetleg életükben először adóbevallással bíbelődniük, ami eddig az „öregebb” munkavállalóknak is sokszor fejtörést okozott. A NAV ugyanis az életükben először adózóknak is elkészítette a bevallását, amit csak jóvá kell hagyniuk, ha rendben van.

Akkor mit kell tennünk?

Akiknek van ügyfélkapujuk május 22-ig az online felületen javíthatják, kiegészíthetik a bevallási tervezetet. (Péntek reggelig a 2,5 millió ügyfélkapus adózóból már 111 ezren nézték meg az adóbevallásukat, közülük 44 ezren jóvá is hagyták.) Az adóhatóság május 2-ig az ügyfélkapusoknak elektronikus értesítést küld a visszatérítendő vagy befizetendő adó összegéről, valamint az adózókról nyilvántartott adatok esetleges ellentmondásairól. Aki nem csinál semmit, annak május 22-én automatikusan hivatalos bevallássá válik a jelenlegi NAV-os tervezete.

Akiknek nincs ügyfélkapujuk, és március 16-ig nem kérték az adóhatóságtól, hogy küldje el számukra a tervezetet (611 ezren kérték, ők május 2-ig kapják meg postán), a NAV ügyfélszolgálaton kaphatják kézhez a kinyomtatott bevallás-tervezetet. Nagyon fontos, hogy ők is lássák, hiszen ha nem módosítanak, május 22-én ez lesz a hivatalos bevallásuk. Ha az adózó egyetért a NAV által elkészített tervezettel, nem kell tennie semmit, a NAV által megállapított adó általa bevallott adónak minősül. Egyébként bármikor regisztrálhatnak az adózók az ügyfélkapura. Ha már úgyis bemennek a NAV ügyfélszolgálatra, ott is megtehetik.

1+1 százalék

Idén is lehetőség van arra, hogy felajánljuk a személyi jövedelemadónk egy százalékát egy regisztrált civil szervezet, további egy százalékát pedig valamely technikai számmal rendelkező egyház vagy a kiemelt előirányzat (2017-ben a Nemzeti Tehetség Program) javára. A rendelkezést május 22-ig lehet benyújtani az új online felületen vagy a 16SZJA EGYSZA lapján, illetve az erre a célra kialakított 16EGYSZA jelű nyomtatványon. A rendelkezés csak akkor lesz érvényes, ha az adózó befizette az adóját és nincs adótartozása.

Azok, akik megkapták a tervezet papíralapú változatát, és nem értenek egyet a benne feltüntetett adatokkal, de továbbra sem nyitnak ügyfélkaput, önadózással tehetnek eleget bevallási kötelezettségüknek május 22-ig. Az ehhez szükséges 16SZJA jelű nyomtatványt és a kitöltési útmutatót le lehet tölteni a NAV honlapjáról, és az adóhatóság ügyfélszolgálatain is elérhető. Akiknek nincs ügyfélkapujuk, de van befizetendő vagy visszatérítendő adójuk, azokat május 2-ig levélben értesítik akkor is, ha nem kérték a papíralapú tervezetet.

Az szja-t mindenkinek május 22-ig kell megfizetni, erre lehetőség van az új online felületen és a kijelölt ügyfélszolgálatokon bankkártyával, lakossági folyószámláról történő átutalással, a NAV ügyfélszolgálatain POS terminálon keresztüli bankkártyás befizetéssel és készpénzátutalási megbízással, azaz csekken, amit a NAV honlapján vagy ügyfélszolgálatain lehet igényelni. Az szja-t pótlékmentesen, részletekben is be lehet fizetni, ha a fizetendő szja és egészségügyi hozzájárulás összege nem haladja meg a 200 ezer forintot. Legfeljebb hathavi, egyenlő összegű részletfizetést lehet kérni, az első részlet megfizetésének határideje május 22. Az adóhatóságnak 30 napon belül kell kiutalnia a visszatérítendő adót.

Ha ezt hasznosnak találta, lájkolja és kövesse az azénpénzem facebook oldalát, és látogassa meg máskor is közvetlenül honlapunkat!

Szerző: Az Én Pénzem
Címkék: személyi jövedelemadó, szja, bevallás, NAV, adóbevallás, családi adókedvezmény, adójóváírás