Külföldön is nyitható tartós befektetési számla

2016. december 1. Az adóhatóság (NAV) friss állásfoglalása szerint a külföldön nyitott tartós befektetési számla (TBSZ) után is igénybe vehető az adókedvezmény. Ehhez azonban egy tanácsadó cég szerint körültekintően kell eljárni.

Akár több millió forintot is spórolhat az a számlatulajdonos, aki külföldi pénzintézetnél nyit tartós befektetési számlát 2017. január 1. után, és 30 napon belül teljesíti a NAV felé az adatszolgáltatási kötelezettségét – hívta fel a figyelmet egy nemzetközi adótanácsadó és könyvvizsgáló cég. A Baker Tilly Hungária szerint a kettős adózás elkerülésére vonatkozó egyezmények alapján a magyar szabályok szerinti alacsonyabb adókulcs vagy éppen a teljes adómentesség vonatkozhat a számlán megszerzett jövedelemre.

Rendkívül fontos, hogy a szolgáltatótól vagy a hitelintézettől közvetlenül az első átutalás után kérjük ki a szükséges igazolásokat annak érdekében, hogy elkerüljük a kettős adózást, és biztosítsuk a külföldi TBSZ magyar adómentességét – hangsúlyozta Mitrik Kornélia, a Baker Tilly bérszámfejtési menedzsere. Hozzátette: a kellő időben benyújtott adatszolgáltatással komoly megtakarítást érhet el a számlatulajdonos.

A 2017 januárjától hatályos törvény értelmében a számla tulajdonosának a külföldön nyitott TBSZ-ről 30 napon belül tájékoztatnia kell a NAV-ot annak érdekében, hogy a magyar szabályok szerinti alacsonyabb adókulcs (3 éves lekötés után), vagy az adómentesség (5 éves lekötés után) vonatkozzon a számlán megszerzett jövedelemre.

A bejelentésnek tartalmaznia kell a befizető nevét, adóazonosító jelét, a befizetett pénzösszeget, az átutalt pénzügyi eszközöket, valamint a pénzösszeg értékét. A bejelentésen túl rendelkeznie kell a külföldi pénzintézettől olyan igazolással, amelyből megállapítható a TBSZ-en keletkezett jövedelem. Mindennek elmulasztása esetén hiába felelne meg a külföldi TBSZ a magyar szabályoknak, az azon keletkező jövedelem után Magyarországon is kellene adót fizetni.

A tanácsadó cég kiemelte még, hogy a magyar adóbevallásban abban az esetben nem kell bevallani a TBSZ-ből származó jövedelmet, ha azután már nem kell adót fizetni, azaz az 5 éves lejárat után. Korábbi megszüntetés esetén a bevallásban a jövedelmet és az azt terhelő 10, vagy 15 százalékos adót szerepeltetni kell. A törvényváltozás értelmében a fizetendő adó 2017. január 1-től már csak személyi jövedelemadó. A kamat után fizetendő 6 százalékos EHO-t eltörölték.

Szerző: Az Én Pénzem
Címkék: megtakarítás, befektetés, TBSZ, adókedvezmény

Kapcsolódó anyagok

További kapcsolódó anyagok

2017.12.11 - Ne hagyja ki, keressen az államtól!

2017.03.02 - Ezeknél a bankoknál mosható a hazahozott pénz

2017.01.02 - Álmegbízásokat öntött a piacra a jelentős brókercég

2016.12.27 - Ez lesz a nyerő befektetés 2017-ben

2016.12.16 - Hol kapom a legjobb kamatot?

2016.11.25 - Elinflálnák a megtakarításunkat, de vannak trükkök ellene

2016.11.14 - Tesztelje, milyen befektetés illik Önhöz!

2016.11.11 - Így veszítheted el a vagyonod

LEGRFRISSEBB CIKKEK

Nyakunkon már a karácsony
2024. december 6. A következő, sőt még az azutáni szombat is munkanap, de azért kár lenne teljes üzemmenetre számítani az országban. Mostantól érdemes odafigyelni a nyitvatartásokra, de persze arra is, hogy a neten rendelt ajándékok valóban meg is érkezzenek időben. Aki biztosra akar menni, az már nem rendel messziről.

Behúzta a kéziféket a lakáspiac novemberben
2024. december 5. Az MNB legfrissebb adatai szerint októberben még nőtt a hitelfelvételi kedv, azonban hiába verték a habot a lakáspiac élénkítésében érdekeltek, a nagy lendület alábbhagyott novemberre. A vevők egy része a jövőre életbe lépő támogatások és adókedvezmények részletszabályaira vár, közben az eladók az egekbe emelték az árakat, ugyanis készpénznek veszik a jövő évvel kapcsolatos várakozásokat.

Így szívogathatják le a kereskedők a bankkártyát
2024. december 8. Az elmúlt időszakban – figyelmeztetett az OTP Bank – egy meglehetősen rafinált csalási forma terjed, ami minden online térben vásárlót érinthet. Az átverés lényege, hogy a nagyon kedvező áron kínált termék úgy vehető meg bankkártyával, hogy közben a plasztik birtokosa tudtán kívül egy megújuló szolgáltatást is megrendel.

Több mentett zöldségcsomagban is találtak penészt
2024. december 7. Az utóbbi időben egyre több élelmiszerbolt, vendéglátóhely és pékség készít különböző összetételű, kedvező árú élelmiszercsomagokat az aznapi kínálatból vagy a közeli lejáratú, esetleg szépséghibás termékekből. A Szupermenta program keretében most alaposan megvizsgáltak 25 ilyen zöldségcsomagot. Közülük végül hetet találtak problémásnak.

Még mindig nem talált igazán magára a magyar ipar
2024. december 6. Az idei októberben az előző havit 2 százalékkal meghaladta az ipari termelés, ami elemzők szerint jó hír, de nagy optimizmusra azért nem ad okot. Az ipar az első tíz hónap alatt majdnem 4 százalékkal múlta alul az előző év azonos időszakában mértet. Október éves alapon is mínuszt mutat.