A lakáshitel felvétele előtt is jó gondolni a béren kívüli juttatásra

Cafeteria: mi a legjobb választás?

Fotó: Azénpénzem

2016. január 7. Hamarosan választani kell a béren kívüli juttatások palettájáról. A cafeteria nem a cég „ajándéka", az mindenkinek a saját pénze, amit célszerű a lehető legjobban felhasználni. Ezért érdemes odafigyelni arra, hogyan is hozható ki a legtöbb ebből a juttatásból. Leginkább az adómentesen adható elemekre érdemes figyelni.

A cafeteriát terhelő adó az idén végre (a korábbi emelések után) csökkent. A mérséklődés azonban mindennek nevezhető, csak látványosnak nem. Így továbbra is érdemes a béren kívüli juttatási palettáról az adómentesen igényelhető elemeket megfontolni. Ezek közül véleményünk szerint kiemelkedő a lakáshitel törlesztésének céges támogatási lehetősége. Mint korábban kiszámoltuk: például az Erzsébet-utalványra kapott 8 000 forint a lakáshitel-cafeteria keretében 10 800 forintot jelent. A család így felszabaduló pénze pedig további megkötés nélkül bármire fordítható.

A lakáshitel-cafeteriára sokan úgy néznek, mint a régebbi (volt devizás) jelzáloghitelesek megsegítésére. Tulajdonképpen bevezetését is ezzel indokolta a kormány. Pedig erre a juttatási formára érdemes a hitelfelvétel előtt is gondolni. Az OTP Bank már a családi otthonteremtési kedvezmény (CSOK, régi nevén szocpol) mostani kiterjesztése előtt úgy kalkulált, hogy a különböző állami segítségek kombinációjával – amibe beletartozik a lakáshitel-cafeteria is – igazán kedvezményessé válhat a lakáshitel. (Az újabb, részletes számításaikat itt nézhetik meg). A mostani „szuperCSOK” esetében jelentősen javult ez a helyzet.

Nem túl kemények a feltételek

A legnagyobb magyar bank szerint a mintegy 710 ezer lakáshiteles közül több mint félmillióan élhetnének a törlesztés céges támogatásával. Mielőtt persze valaki nagyon beleélné magát, célszerű áttekintenie a feltételeket, esetleges kizáró okokat. Elsősorban azt, hogy a vett vagy venni kívánt lakás megfelel-e a méltányolhatóként megszabott feltételeknek. Utóbbiak egyébként meglehetősen egyszerűek: az elfogadható szobaszám 1-2 személyig 1-3, három fő esetében 1,5-3,5 szoba. Minden további személynek 0,5 szoba fogadható el.

Többen kérdezték, ezért leírjuk: az adómentes munkáltatói lakáscélú támogatás folyósításának szabályait a 15/2014. minisztériumi rendelet szabályozza, a méltányolható lakásigényről a 12/2001. kormányrendelet szól. A támogatás maximumáról az szja-törvényben (1995. évi CXVII. tv. 1. számú mellékletének 2. pint 2.7 alpontja) rendelkeznek.

A munkáltatói támogatás öt év alatt ötmillió forintra rúghat (több munkáltató esetében is). A cégtől összesen kapott juttatás nem haladhatja meg vásárlás esetén az ingatlan vételárának, míg építés, bővítés, akadálymentesítés vagy korszerűsítés esetén a költségvetésnek a 30 százalékát.

Ahogy azonban érzékeltük, a többségnek nem a jogosultsággal (illetve annak hiányával), hanem azzal akad gondja, hogy munkáltatója nem hajlandó felvenni a lakáshitel-cafeteriát a béren kívüli palettára. Ahogy sokaknak ígértük, most leírunk néhány, reményeink szerint hatékony érvet. A legfontosabb: a vállalkozások válláról a kétségtelenül arra hárított felelősség súlyát le lehet venni. Például az OTP komplex szolgáltatást nyújt (de hasonló – bár talán nem ennyire széles körű megoldás – már más banknál is elérhető).

A vállalatok sokszor tartanak attól, hogy dolgozójuk „túl mohó”, vagyis a cafeteria kialakításával kapcsolatos költségeket céges kiadásnak minősíti, ezért nem is érdekli. Megjegyezzük, a már működő béren kívüli juttatásokra szerintünk ez igaz is, de öt százalékos költségen kár vitatkozni (ennyiről van ugyanis körülbelül szó a lakáshitel-cafeteria esetében). A már említett erzsébetes példánál maradva, a 10,8 ezer forint így 10,2 ezerre csökken. Kaptunk már olyan visszajelzést, hogy a költségek „átvállalása” segített a vállalattal való tárgyalás során (ahogy megtudtuk, később azután mégis a teljes összeget kapta meg a sikeresen érvelő dolgozó). Könnyebb persze a helyzet, ha a szakszervezet segítségét is lehet kérni a megállapodás tető alá hozásához. Az viszont biztos, hogy ha a dolgozók közül senki sem, vagy csak kevesen igénylik a lakáshitel-cafeteriát, akkor a cég sem fog azzal foglalkozni. Ezért mindenképp érdemes jelezni az igényt.