Tartós befektetési szerződés

A tartós befektetési szerződés (tbsz) a középtávú célok eléréséhez lehet jó eszköz. Ez 3-5 éves megtakarításra biztosít adókedvezményt vagy adómentességet. Kissé azonban bonyolultra sikeredett a spórlás ezen módjának szabályozása. Évente egy szolgáltatónál csak egy-egy betéti, illetve értékpapír típusú befektetések nyilvántartására szolgáló számla nyitható, ami csak az adott éven belül (ez a felhalmozási időszak), azután nem gyarapítható.

Tartós befektetési szerződéssel tehát kétféle számla nyitható: az egyiken forintbetét helyezhető el, míg a másikon forint alapú értékpapír típusú befektetések (részvény, befektetési jegy, kötvény) tarthatóak. A két számlatípus között nincs átjárhatóság, de megnyitható egyszerre akár mindkét féle számla is. Egy szolgáltatónál azonban csak 1-1 ilyen szerződés köthető. Annak viszont nincs akadálya, hogy másutt is nyisson valaki ilyen számlákat.
 
A „felhalmozási” időszak után (következő év január 1-től) indul a 3-5 éves lekötés. Amennyiben valaki három évet választ, akkor a teljes befektetésen elért kamat vagy hozam után 10 százalékos kedvezményes adót kell fizetnie. Öt évnél a teljes hozam mentes a kamat- és árfolyamnyereség adó alól. A tíz százalékosos adómérték vonatkozik arra az esetre is, ha a megtakarítási szerződést a harmadik lekötési év után, de az ötödik lekötési év vége előtt szakítják meg.
A tartós befektetési szerződéshez kapcsolódó alapdíjakat törvényben szabályozzák. Nem vonatkozik azonban semmilyen kikötés arra, hogy a különböző műveletekhez milyen költségek kapcsolódjanak. A tapasztalat szerint a szolgáltatók általában a normál kondíciós listában szereplő tételeket alkalmazzák. Ennek az értékpapír típusú tbsz-nél van jelentősége, de a betéti számláknál sem árt résen lenni. Fontos például odafigyelni, hogy a pénz legyen mindig lekötve.
 

Tartós befektetési betéti számlakínálat

Frissítve: 2017. március 16.  

BankMegnevezésMinimumKamat látra %EBKM % 3 évEBKM % 5 évKülön akciós
Futamidő (hó)
EBKM %
BudapestTartós befektetési betétszámla25 000 Ft0,10 

4
12
Likvid12 
0,90
0,25
0,50
CIBMaraton takarékszámla100 000 Ft0,01 0,99 (Classic betét) 1,46 (Classic betét)6, 12

0,03

ErsteTartós megtakarítási betétszámla25 000 Ft
Külön: 100 e Ft
0,10,401,24

 
K&HTartós betéti számla25 000 Ft0,20    
MKBTrezor25 000 Ft0,01  3, 6, 12

0,10

OTPTartós befektetési betétszámla25 000 Ft0,01 0,72 0,90



RaiffeisenTartós befektetési betétszámla100 000 Ft0,01







UniCreditAkciós forintbetét250 000 Ft0,01   3 0,10
a) A jegybanki alapkamathoz kötött, de idősávos kamatozással, a feltüntetett érték az egész időszakra évente, a leköthető összeg min. 50 e Ft 
* a bankba érkező friss pénzre 
További cikkek